Calculadora de IVA e ISR 2026
IVA (Impuesto al Valor Agregado): Definición y Funcionamiento
El Impuesto al Valor Agregado (IVA) es un tributo aplicado al consumo de bienes y servicios en México. Este impuesto se suma al precio de los productos y servicios adquiridos, impactando tanto a consumidores como a proveedores.
Cuando compras un producto o servicio, el IVA que pagas se conoce como IVA Acreditable. En cambio, si eres proveedor o comerciante, debes agregar el impuesto al costo de tus productos o servicios, lo que se denomina IVA Trasladado. La diferencia entre el IVA cobrado y el acreditable es clave en el cálculo de impuestos a pagar o acreditar ante el SAT.
Si necesitas calcular el IVA con precisión, utiliza nuestra Calculadora de IVA e ISR para conocer los montos exactos en segundos.
ISR (Impuesto Sobre la Renta): ¿Qué es y cómo funciona?
El Impuesto Sobre la Renta (ISR) es un gravamen aplicado a los ingresos de personas físicas y morales en México. Este impuesto es progresivo, lo que significa que el porcentaje a pagar aumenta conforme se incrementan los ingresos.
Si eres trabajador, el ISR se retiene directamente de tu salario y lo paga tu empleador al SAT. En el caso de empresas o trabajadores independientes, el ISR se calcula sobre las ganancias obtenidas, restando los gastos deducibles permitidos por la ley.
Determinar el monto exacto del ISR puede ser complicado, pero con nuestra Calculadora de IVA e ISR puedes conocer cuánto debes pagar o retener de manera rápida y precisa.
¿Quiénes están obligados a cobrar IVA en México?
El IVA (Impuesto al Valor Agregado) debe ser cobrado por todas las personas físicas y morales que realicen actividades económicas sujetas a este impuesto. Esto incluye:
- Venta de productos: Cualquier negocio o persona que comercialice bienes dentro del país.
- Prestación de servicios: Profesionistas, empresas y cualquier persona que ofrezca servicios gravados con IVA.
- Otorgamiento del uso o goce temporal de bienes: Renta o arrendamiento de propiedades, vehículos, maquinaria, entre otros.
- Importación de bienes: Quienes introduzcan productos al país, incluso para consumo propio, deben considerar el pago del IVA correspondiente.
¿Qué porcentaje de IVA debo cobrar?
En México, la tasa general del IVA trasladado es del 16%, lo que significa que este porcentaje se suma al precio de la mayoría de los productos y servicios.
Sin embargo, existen excepciones contempladas en la ley:
- Tasa del 0%: Aplica a ciertos productos y servicios como alimentos básicos, medicinas, libros y transporte público terrestre foráneo.
- Exento de IVA: Algunas actividades, como la educación, servicios médicos y arrendamiento de vivienda, no están sujetas a este impuesto.
Diferencias entre las tasas del IVA en México
Existen distintas tasas de IVA, y conocer sus diferencias es clave para cumplir con las obligaciones fiscales correctamente.
- Tasa del 16%: Es la más común y se aplica a la mayoría de bienes y servicios en México.
- Tasa del 0%: Aunque no se cobra IVA al consumidor, los contribuyentes deben presentar su declaración y pueden solicitar la devolución del IVA acreditable.
- Exento de IVA: En este caso, no hay obligación de declarar ni de trasladar IVA, por lo que tampoco se pueden solicitar devoluciones ni hacer acreditaciones fiscales.
¿Cada cuánto se debe pagar el IVA en México?
El pago del IVA se realiza de manera mensual mediante declaraciones provisionales ante el SAT. Los contribuyentes deben presentar su declaración a más tardar el día 17 del mes siguiente al periodo correspondiente.
Por ejemplo, el IVA generado en enero debe pagarse antes del 17 de febrero. Es importante llevar un control adecuado del IVA acreditable y trasladado para evitar errores en la declaración.